مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

مقاله مقاله نشریه

مشخصات مقاله

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

نسخه انگلیسی

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

video

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

sound

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

نسخه انگلیسی

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

بازدید:

479
مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

دانلود:

572
مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

استناد:

اطلاعات مقاله نشریه

عنوان

ارزیابی و اولویت بندی شاخص های ریسک پول شویی (مورد مطالعه: بانک رفاه)

صفحات

 صفحه شروع 209 | صفحه پایان 223

چکیده

 پول شویی[i], عبارت است از هرگونه اقدام یا فعالیت برای مخفی کردن یا تغییر ظواهر درآمدهای با هویت نامشروع (درآمدهای حاصل از فعالیت مجرمانه) به گونه ای که وانمود شود این درآمدها از منابع قانونی سرچشمه گرفته است. در این فرآیند از ابزارهای مالی, حسابداری و حقوقی به عنوان وسیله ای برای تغییر منشأ, ماهیت, شکل و مالکیت مال غیرقانونی استفاده می شود. هدف اصلی پژوهش حاضر ارزیابی و اولویت بندی شاخص های ریسک پول شویی مشتریان دریکی از بانک های ایرانی است. داده ها از مدیران و خبرگان بانک موردمطالعه که با موضوع و معیارهای پژوهش آشنایی نسبی داشتند, جمع آوری گردید. به منظور تحلیل داده ها از تکنیک BWM استفاده شد. نتایج حاصل از رتبه بندی 12 زیرمعیار پژوهش نیز نشان داد که زیرمعیارهای میزان مبلغ اولین واریزی در افتتاح حساب و زیر معیار میزان استفاده از خدمات غیرحضوری از خوشه ی حساب بانکی به ترتیب جایگاه اول و دوم اهمیت را به خود اختصاص داده اند. بر اساس این نتایج و با عنایت به زیان های اقتصادی و اجتماعی پول شویی, حساسیت نسبت به منطبق و متناسب بودن اولین مبلغ واریزی در هنگام گشایش حساب با نوع فعالیت اقتصادی و کسب وکار مشتری و نیز میزان تمایل مشتری به استفاده از خدمات غیرحضوری مانند تلفن, سوئیفت و اینترنت می تواند به عنوان هشداری برای بروز پدیده پول شویی مدنظر قرار گیرد. در پایان برخی پیشنهادها و استراتژی های کاربردی برای مدیران و پژوهش های آتی پژوهش گران فراهم شده است.

استنادها

  • ثبت نشده است.
  • ارجاعات

  • ثبت نشده است.
  • استناددهی

    APA: کپی

    جعفرزاده، سودابه، و قاسمی، احمدرضا. (1398). ارزیابی و اولویت بندی شاخص های ریسک پول شویی (مورد مطالعه: بانک رفاه). دانش سرمایه گذاری، 8(31 )، 209-223. SID. https://sid.ir/paper/387239/fa

    Vancouver: کپی

    جعفرزاده سودابه، قاسمی احمدرضا. ارزیابی و اولویت بندی شاخص های ریسک پول شویی (مورد مطالعه: بانک رفاه). دانش سرمایه گذاری[Internet]. 1398؛8(31 ):209-223. Available from: https://sid.ir/paper/387239/fa

    IEEE: کپی

    سودابه جعفرزاده، و احمدرضا قاسمی، “ارزیابی و اولویت بندی شاخص های ریسک پول شویی (مورد مطالعه: بانک رفاه)،” دانش سرمایه گذاری، vol. 8، no. 31 ، pp. 209–223، 1398، [Online]. Available: https://sid.ir/paper/387239/fa

    مقالات مرتبط نشریه ای

    مقالات مرتبط همایشی

  • ثبت نشده است.
  • طرح های مرتبط

  • ثبت نشده است.
  • کارگاه های پیشنهادی






    بازگشت به بالا
    telegram sharing button
    whatsapp sharing button
    linkedin sharing button
    twitter sharing button
    email sharing button
    email sharing button
    email sharing button
    sharethis sharing button