مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

نسخه انگلیسی

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

video

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

sound

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

نسخه انگلیسی

مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

بازدید:

1,581
مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

دانلود:

781
مرکز اطلاعات علمی Scientific Information Database (SID) - Trusted Source for Research and Academic Resources

استناد:

اطلاعات مقاله نشریه

عنوان

کشف دستکاری قیمت سهام با استفاده از تحلیل ممیزی خطی و تحلیل ممیزی درجه دوم

صفحات

 صفحه شروع 17 | صفحه پایان 39

چکیده

 در این مقاله از مدل تحلیل ممیزی (DA) برای تعیین احتمال دستکاری قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران استفاده شده است. در این مطالعه, ابتدا با استفاده از روش غربالگری, نمونه ای به حجم 345 شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران انتخاب و اطلاعات مربوط به شاخص های قیمت و بازده نقدی (TEDPIX), قیمت پایانی, نوسان قیمت پایانی و حجم معاملات در بازه زمانی سال های 1387 تا 1391 گردآوری گردید. سپس با بکارگیری آزمون وابستگی دیرش و آزمون ضرایب کشیدگی و چولگی و با استفاده از متغیر قیمت و بازده نقدی, شرکت های منتخب به دودسته دستکاری قیمت شده و دستکاری قیمت نشده تقسیم شدند. سپس با بررسی نمودار روند تغییرات شاخص قیمت و بازده نقدی و حجم معاملات در مورد شرکت های دستکاری قیمت شده و با استفاده از الگوی «هالی», تاریخ شروع دستکاری قیمت تعیین گردید. در گام بعدی, با استفاده از تحلیل ممیزی یعنی تابع ممیزی خطی (LDF) و تابع تحلیل ممیزی درجه دوم (QDF) و با استفاده از متغیرهای قیمت پایانی, نوسان قیمت پایانی و حجم معاملات و با استفاده از اطلاعات یکسال قبل از شروع دستکاری قیمت سهام برای شرکت های دستکاری قیمت شده و اطلاعات چهار ساله برای شرکت های دستکاری قیمت نشده, مدل هایی برای پیش بینی دستکاری قیمت سهام طراحی گردید. در پایان قدرت پیش بینی مدل ها با استفاده از داده های گروه آزمایش مورد بررسی قرار گرفت. با توجه به نتایج به دست آمده, قدرت پیش بینی مدل تحلیل ممیزی خطی 56 درصد و قدرت پیش بینی مدل تحلیل ممیزی درجه دوم 73 درصد است.

استنادها

  • ثبت نشده است.
  • ارجاعات

    استناددهی

    APA: کپی

    پوست فروش، محمدحسین، ناصرصدرآبادی، علیرضا، و معین الدین، محمود. (1395). کشف دستکاری قیمت سهام با استفاده از تحلیل ممیزی خطی و تحلیل ممیزی درجه دوم. دانش مالی تحلیل اوراق بهادار (مطالعات مالی)، 9(29)، 17-39. SID. https://sid.ir/paper/200134/fa

    Vancouver: کپی

    پوست فروش محمدحسین، ناصرصدرآبادی علیرضا، معین الدین محمود. کشف دستکاری قیمت سهام با استفاده از تحلیل ممیزی خطی و تحلیل ممیزی درجه دوم. دانش مالی تحلیل اوراق بهادار (مطالعات مالی)[Internet]. 1395؛9(29):17-39. Available from: https://sid.ir/paper/200134/fa

    IEEE: کپی

    محمدحسین پوست فروش، علیرضا ناصرصدرآبادی، و محمود معین الدین، “کشف دستکاری قیمت سهام با استفاده از تحلیل ممیزی خطی و تحلیل ممیزی درجه دوم،” دانش مالی تحلیل اوراق بهادار (مطالعات مالی)، vol. 9، no. 29، pp. 17–39، 1395، [Online]. Available: https://sid.ir/paper/200134/fa

    مقالات مرتبط نشریه ای

    مقالات مرتبط همایشی

  • ثبت نشده است.
  • طرح های مرتبط

  • ثبت نشده است.
  • کارگاه های پیشنهادی






    بازگشت به بالا
    telegram sharing button
    whatsapp sharing button
    linkedin sharing button
    twitter sharing button
    email sharing button
    email sharing button
    email sharing button
    sharethis sharing button